Kontoplan

Se också vår guide om konton och verifikationer.

För information om hur man hanterar/ändrar PENGVIN Explorer-fönster, se avsnitt Anpassa skärmutseende

Huvudformulär

Kontonr

Kontonummer

Benämning

Benämning på kontot

Knappar

Refresh, hämtar data på nytt, dvs uppdatera resultatet/databladet.

Används för att spara ändringar som gjorts i datablad, t ex om man flyttat kolumner eller grupperat uppgifter. Samma knapp används också för att återställa grundinställningar om man ångrat sina ändringar.

När man sparat ändringar i datablad är knappen grön och visar på så sätt tydligt att förändringar är gjorda.

Print. Skriver ut aktuellt resultat

Överför resultatet till Excel

Öppnar PENGVIN-manual. Om hjälpavsnitt saknas till aktuell dialog öppnas hjälpen i huvudmenyn

Öppnar detaljinfo för vald post för redigering av densamma

Används för att lägga till poster

Används för att ta bort poster

Detaljinfo

Öppnar detaljinfo för vald post för redigering av densamma.

Knappar

Dölj. Stänger aktuellt fönster/avsnitt.

Gör skjutbar. Genom att trycka på knappen skjuter man ihop föregående fönster så att detta visas till vänster i funktionsramen.

Refresh, hämtar data på nytt, dvs uppdatera resultatet/databladet.

Öppnar PENGVIN-manual. Om hjälpavsnitt saknas till aktuell dialog öppnas hjälpen i huvudmenyn.

För ytterligare information om hur man hanterar/ändrar PENGVIN Explorer-fönster, se avsnitt Anpassa skärmutseende

Kontonr

Kontonummer

Benämning

Benämning på kontot

Används vid leverantörsfaktura

Markeras om kontot skall vara tillgängligt vid kontering i leverantörsreskontran. I leverantörsregistret har man tillgång till samtliga konton oavsett om rutan markerats eller ej.

Antalsredovisning

Markeras om man vill att antal poster ska redovisas på verifikationen.

Periodisering

Hantering

Här anges om konton ska periodiseras eller inte. De val som finns är Används ej, Kan förekomma, Obligatoriskt och Obligatoriskt från referensregister (Obligatoriskt och Obligatoriskt från referensregister ger felmeddelande i leveratörsfakturaregistreringen om uppgiften saknas).

Periodiseringskonto

Man kan lägga upp ett standardkonto som föreslås som periodiseringskonto vid registrering av leverantörsfaktura.

Resultatenhet

Används vid kontering av leverantörsfakturor. (Vid kontering av försäljning anges motsvarande värde i konteringsregelverket.)

Hantering

Här anges hur resultatenheten hanteras på respektive konto. De val som finns är Används ej, Kan förekomma, Obligatoriskt och Obligatoriskt från referensregister (Obligatoriskt och Obligatoriskt från referensregister ger felmeddelande i leveratörsfakturaregistreringen om uppgiften saknas).

Standardvärde

Om ett standardvärde anges föreslås detta automatiskt som resultatenhet när kontot anges.

Projekt

Används vid kontering av leverantörsfakturor. (Vid kontering av försäljning anges motsvarande värde i konteringsregelverket.)

Hantering

Här anges hur projektet hanteras på respektive konto. De val som finns är Används ej, Kan förekomma, Obligatoriskt och Obligatoriskt från referensregister (Obligatoriskt och Obligatoriskt från referensregister ger felmeddelande i leveratörsfakturaregistreringen om uppgiften saknas).

Standardvärde

Om ett standardvärde anges föreslås detta automatiskt som projekt när kontot anges.

Resultatreferens 1, 2 osv

Kostnadsbärare, aktivitet osv (=resultatreferenser)

Används vid kontering av leverantörsfakturor. Själva namnsättningen av resultatreferenserna är valfri och anges i referensregistret "Resultatreferenser" (Huvudmeny - Referensregister - Redovisning - Resultatreferenser)

Hantering

Här anges hur resultatreferensen hanteras på respektive konto. De val som finns är Används ej, Kan förekomma, Obligatoriskt och Obligatoriskt från referensregister (Obligatoriskt och Obligatoriskt från referensregister ger felmeddelande i leveratörsfakturaregistreringen om uppgiften saknas).

Standardvärde

Om ett standardvärde anges föreslås detta automatiskt som resultatreferens när kontot anges.

Fenix kontoplan

Det finns ett batchjobb (PV_REDOV_KONTOTABELL_BATCH) som känner av förändringar i konto- och koddelsplanen i Fenix och överför dessa till PENGVIN. Batchjobbet kan läggas i processervern.

Uppsättningar - Konto

Systeminställningar

Kundreskontra

Bortbokningskonto kundreskontra (Förvalt)

Konto som föreslås vid bortbokning av post i kundreskontran

Konto aviseringsavgift avbetalning

Konto för aviseringsavgift som tas ut per avisering vid avbetalningsköp.

Redovisning

Försäljningskonto från utlev. Resultatkontering

Om det finns konto angivet på utleveransen under rubriken Resultatkontering använd detta konto som försäljningskonto.

Försäljningskonto för direktleveranser

Försäljningskonto vid direktleverans om annat ej är angivet på produkt eller produktgrupp. Vid val av <Inget> ges tas istället försäljningskontot från systemreferensen "Konto Försäljning". Används vid utskrift av fakturajournal (kontering av utleverans)

Försäljningskonto för lagerleveranser

Försäljningskonto vid lagerleverans om annat ej är angivet på produkt eller produktgrupp. Vid val av <Inget> ges tas istället försäljningskontot från systemreferensen "Konto Försäljning". Används vid utskrift av fakturajournal (kontering av utleverans).

Försäljningskonto för transitleveranser

Försäljningskonto vid transitleverans om annat ej är angivet på produkt eller produktgrupp. Vid val av <Inget> ges tas istället försäljningskontot från systemreferensen "Konto Försäljning". Används vid utskrift av fakturajournal (kontering av utleverans)

Konto beräknad ingående moms på inköp från EU-land

Konto för automatisk kontering av ingående moms vid registrering av leverantörsfaktura från annat EU-land.

Konto beräknad utgående moms på inköp från EU-land

Konto för automatisk kontering av utgående moms vid registrering av leverantörsfaktura från annat EU-land.

Konto Differenser

Konto för automatisk kontering av differenser som uppstår i samband med utskrift av fakturajournal. Används vid utskrift av fakturajournal (kontering av faktura).

Konto Expeditionsavgifter

Konto för automatisk kontering av momspliktig expeditionsavgift i samband med utskrift av fakturajournal. Används vid utskrift av fakturajournal (kontering av utleverans).

Konto Expeditionsavgifter Momsfri

Konto för automatisk kontering av momsfri expeditionsavgift i samband med fakturering. Används vid utskrift av fakturajournal (kontering av utleverans), vid export av kundreskontratransaktioner till Rubicon.

Konto fakturabetalning i kassan

Konto som föreslås som betalningskonto vid kontant betalning av faktura direkt i kassan. Används vid kontant betalning av faktura i kassa.

Konto fakturainbetalning från kund

Konto som föreslås som betalningskonto vid registrering av inbetalningar i kundreskontran. Används vid registrering av inbetalningar.

Konto Faktureringsavgifter

Konto för automatisk kontering av momspliktig faktureringsavgift i samband med fakturering. Används vid utskrift av fakturajournal (kontering av faktura).

Konto Faktureringsavgifter Momsfri

Konto för automatisk kontering av momsfri faktureringsavgift i samband med fakturering. Används vid export av kundreskontratransaktioner till Rubicon.

Konto för bortbokning vid inbetalningsdiff

Konto för automatisk bortbokning av differens vid registrering av inbetalningar i kundreskontran. Används vid registrering av inbetalningar.

Konto Förbrukningsmaterial

Konto för automatisk kontering av intern förbrukning. Används vid skapandet av internförbrukningsverifikationer.

Konto Försäljning

Konto för automatisk kontering av momspliktig försäljning om inte annat anges på produkt eller produktgrupp. Används vid export av kundreskontratransaktioner till Rubicon, efterbearbetning av kassa, skapande av kassaverifikationer, utskrift av fakturajournal (kontering av utleverans).

Konto Försäljning Momsfri

Konto för automatisk kontering av momsfri försäljning om inte annat anges på produkt eller produktgrupp. Används vid utskrift av fakturajournal, export av kundreskontratransaktioner till Rubicon, skapandet av kassaverifikationer.

Konto ingående moms

Konto för föreslagen kontering av ingående moms i samband med kontroll av leverantörsfaktura. Används vid kontroll av leverantörsfaktura.

Konto Kostnad sålda varor

Konto för automatisk kontering av sålda varors kostnad (inpris från utleveransrad) om inget lagerändringskonto finns angivet på produktgruppen (Lagerleveranser) eller om inget Varukostnadskonto finns angivet på leverantören i Leverantörsregistret (Transit- eller direktvaror). Används vid utskrift av fakturajournal, skapande av interförbrukningsverifikationer, efterbearbetning av kassa, skapande av kassaverifikationer.

Konto kundfordringar

Konto för kundfordringar och inte annat finns angivet på kunden. Används vid utskrift av fakturajournal (kontering av faktura och utleverans), export av kundreskontratransaktioner till Rubicon, godkännande av inbetalningar, efterbearbetning av fakturor

Konto leverantörsskuld vid fakturakontroll

Konto för föreslagen kontering av leverantörsskuld i samband med kontroll av leverantörsfaktura. Används vid kontroll av leverantörsfaktura.

Konto Ränteintäkter

Konto för automatisk kontering av ränteintäkter i samband med räntefakturering. Används vid utskrift av fakturajournal

Konto Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Preliminärt konto för leverantörsskuld vid kontering av sålda varors kostnad. Motkonto till konto Leverantörsskuld i leverantörsregistret. Används vid efterbearbetning av kassa, skapande av kassaverifikationer, skapandet av internförbrukningsverifikationer, utskrift av fakturajournal (kontering av utleverans).

Konto Öresutjämning

Konto för automatisk kontering av öresavrundning i samband med kontantförsäljning eller fakturering.

Konteringsregelverk

(Huvudmeny - Referensregister - Redovisning - Konteringsregelverk)

Kontering

Det finns sex typer av konteringar: Försäljning, Försäljning inom koncernen, Inköp inom koncernen, Intern förbrukning, Kundreskontra och Leverantörsfaktura.

Konteringstyp

Beroende på vilken kontering man valt ovan får man i denna listbox fram de olika konteringstyper som ska fyllas i. För varje konteringstyp skall man ange konto som skall gälla. Undantag kan göras i register som berörs, till exempel så hämtas konteringstyp kreditförsäljning i första hand från produkt och i andra hand från produktgrupp, saknas även detta hämtas försäljningkonto från leveranskoden. Saknas även kod där hämtas kontot från konteringsregelverket.

Regelverk för hur Försäljningskonto hämtas

Prioritetsordning

Fakturatyp (Avser endast fakturering mellan bolag och där samlingsnivån är "Per kund" eller "Per mottagare". I dessa fall hämtas försäljningskontot från fakturamottagarens bolagsregister, flik Redovisningsdata)
Försäljningskonto på produkt
Försäljningskonto på produktgrupp
Försäljningskonto leveranskod i Konteringsregelverket
Försäljningskonto i Lagerregistret
Försäljningskonto i Konteringsregelverket

Nedre delen av dialogen

Försäljningskonto Leveranskoder

Används för konteringstyp kreditförsäljning om inte försäljningskonto finns på produkt eller produktgrupp

Försäljningskonto Direktleverans

Försäljningskonto vid direktleverans om annat ej är angivet på produkt eller produktgrupp. Om fältet lämnas blankt tas försäljningskontot från "Konto Försäljning".

Försäljningskonto Lagerleverans

Försäljningskonto vid lagerleverans om annat ej är angivet på produkt eller produktgrupp. Om fältet lämnas blankt tas försäljningskontot från "Konto Försäljning".

Försäljningskonto Transitleverans

Försäljningskonto vid transitleverans om annat ej är angivet på produkt eller produktgrupp. Om fältet lämnas blankt tas försäljningskontot från "Konto Försäljning".

Momsfri försäljning

Kontokod vid momsfri försäljning utanför EU

Siffran/siffrorna som anges här ersätter den nedan angivna siffran i försäljningskontot vid särkontering. Koppling till landskod på kunden. I referensregistret ”Land” kodas om landet tillhör EU eller ej. Man kan ange upp till tre siffror i detta fält.

Kontokod vid momsfri försäljning inom EU

Kontokod vid momsfri försäljning inom landet

Position för kontokod

Här anges från vilken position som siffran ska bytas i kontot vid kontering av momsfri försäljning ovan.

Exempel

1. Om man normalt använder försäljningskonto 3010 men anger pos 2 och därefter momsfri EU 20, momsfri EJ EU 30 och sist momsfri Sverige 40 blir resultatet vid kontering

Momsfri EU 20 ==> 3200

Momsfri EJ EU 30 ==> 3300

Momsfri Sverige 40 ==> 3400

2. Man använder normalt försäljningskonto 3010 och vill byta ut de 2 sista siffrorna, då anger du 3 som pos i systembelopp

Vid kontering blir då resultatet

Momsfri EU 20 ==> 3020

Momsfri EJ EU 30 ==> 3030

Momsfri Sverige 40 ==> 3040

Här byts därmed de 2 sista siffrorna i ett 4-siffrigt kontonummer

Markeringsrutor

Intern kostnadskontering

Anger om kontering av internförsäljning skall ske. Internförsäljning avser när resultatenheterna på utleveransens huvud och rader skiljer sig åt. Används normalt då man vill följa upp de fall då en säljare (som är knuten till en resultatenhet) säljer en produkt som är knuten till en annan resultatenhet. Resultatenheten på utleveransens varurad har då ”internsålt” (till inköpspris) till resultatenheten på utleveranshuvudet. Se Internkontering Debet resp. Internkontering Kredit.

Kontering av sålda varors kostnad

Anger om kostnaden för sålda varor skall konteras. Kräver att konton för detta finns angivna, se SVK Lager Debet, SVK Lager Kredit, SVK Transit/Direkt Debet samt SVK Transit/Direkt Kredit. Detta konteras när man fakturerar till kund.

För övriga uppsättningar se Konteringsregelverk.

Produkter

Förs. Konto

Överstyr det försäljningskonto som finns på produktgruppen, för särkontering på avvikande försäljningskonto på bokföringsunderlaget.

Produktgrupper

Flik Redovisning

Budget försäljning

Ingen automatikuppdatering i PENGVIN. Kan användas för att manuellt lägga en budget och sedan via Access göra en körning mot försäljningsstatistiken

Resultatenhet

Den resultatenhet produktgruppen ska redovisas på

Konto försäljning

Försäljningskonto

Konto inköp

Avser inköpskontering av varurader.

Konto hämtas enligt följande regelverk (prioordning):

Konto inköp från produktgruppsregister
Konto varukost från leverantörsregister
Konto (standardvärde) från konteringsregelverk

Konto lager

SVK (sålda varors kostnad) lager Kredit

Motkonto till "Konto lageränd." nedan

Konto hämtas enligt följande regelverk (prioordning):

Konto lager från produktgruppsregister
Konto lager från lagerregister
Konto (standardvärde) från konteringsregelverk

Förutsätter att Kontering av sålda varors kostnad markerats.

Konto lageränd.

SVK (sålda varors kostnad) lager Debet

På detta konto redovisas kostnaden (inpriset från utleveransraden) för de sålda lagervarorna på fakturajournalens bokföringsunderlag.

Konto hämtas enligt följande regelverk (prioordning):

Konto lagerändring från produktgruppsregister
Konto varukostnad från lagerregister
Konto (standardvärde) från konteringsregelverk

Förutsätter att Kontering av sålda varors kostnad markerats

Leverantörer

Kontering

Varukostnad

Konto som används för kontering av varukostnader (om konto saknas på produkten/produktgruppen) och som omkostnadskonto i samband med leverantörsfakturahanteringen. Kontroll sker att kontot är upplagt i PENGVINs kontoplan. (Om man använder Fenix läggs detta upp i Fenix.)

Tilläggskostnad 1/Tilläggskostnad 2

Möjlighet finns att lägga in upp till två tilläggskonton för ständigt återkommande kostnader på leverantörens fakturor. Belopp kan läggas in på respektive konto. Kontroll sker att kontot är upplagt i PENGVINs kontoplan. (Om man använder Fenix läggs detta upp i Fenix.)

Om konton anges i konteringsregelverket behöver detta inte anges i leverantörsregistret. Leverantörens konto överstyr det som står i konteringsregelverket. Genom att lägga upp tilläggskostnaderna i konteringsregelverket får man möjlighet att dela upp tilläggskostnader i flera koddelar.

Skuldkonto

Konto för leverantörsskuld vid registrering/kontering av leverantörsfakturor. Kontroll sker att kontot är upplagt i PENGVINs kontoplan.(Om man använder Fenix läggs detta upp i Fenix.)

Konto V.p.v.

Fältet är kopplat till PENGVINs kontoplan. (Om man använder Fenix läggs detta upp i Fenix.)

Kunder

Grunduppgifter

Konto kundf

Används vid bokföring. Om fältet är tomt hämtas det generella kundfordringskontot som är uppsatt i konteringsregelverket.

Resultatkontering på utleverans

Konto

Används för styrning av kontering både vid internförbrukning och internförflyttningar. Fältet används också vid försäljningskontering vid ordinarie försäljning men detta förutsätter att systemflaggan ”Försäljningskonto från utlev. Resultatkontering” är aktiverad. Uppgiften hämtas från kundregistret men kan ändras vid utleveransregistreringen. Saknas uppgifter på utleveransen hämtas detta från konteringsregelverket.

Flik Godsmottagare

Resultatkontering på utleverans

Konto

Används för styrning av kontering vid internförbrukning och internförflyttningar. Uppgift på mottagarnivå överstyr motsvarande uppgift på kund.

Flik Reskontrauppgifter

Kontering

Varukostnad

Tilläggskostnad 1/Tilläggskostnad 2

Skuldkonto

Konto för leverantörsskuld vid registrering/kontering av leverantörsfakturor. Kontroll sker att kontot är upplagt i PENGVINs kontoplan.(Om man använder Fenix läggs detta upp i Fenix.)

Konto V.p.v.

Fältet är kopplat till PENGVINs kontoplan. (Om man använder Fenix läggs detta upp i Fenix.)

Samkont

Det finns möjlighet att få leverantörsfakturorna samkonterade. När bunten uppdateras blir det ett verifikat per datum för samtliga fakturor om rutan är markerad.

Detta innebär att alla fakturor som är konterade på ett visst konto räknas ihop. T ex på 10 fakturor konteras varuinköpen på konto 4010, och då får man bara en konteringsrad på kontot med ett sammanräknat belopp.

Leveranssätt

(Huvudmeny - Referensregister - Leverans - Leveranssätt)

Konto

Anges om fraktkostnaden ska bokföras på visst konto

Bolagsregister

(Huvudmeny - Referensregister - Övrigt - Bolag)

Flik Redovisningsdata

Fliken redovisningsdata innehåller konton och kundnummer för redovisning mellan bolagen i koncernen.

Konto försäljning till koncernbolag

På detta konto redovisas försäljning till annat bolag inom koncernen (försäljningskonto på det säljande bolagets verifikation).

Konto inköp från koncernbolag

På detta konto redovisas inköp från annat bolag inom koncernen (inköpskonto på det köpande bolagets verifikation).

Konto avräkning mellan koncernbolag

Försäljning och inköp från annat bolag inom koncernen avräknas mot detta konto.

Kundnummer vid internfakturering

Används vid internfakturering mellan olika bolag som ett alternativ till att uppdatera avräkningskonton. Detta skapar vanliga fakturor som hamnar i kundreskontran.

Momstabell

(Huvudmeny - Referensregister - Övrigt - Bolag)

Konto ingående

Bokföringskonto för ingående moms

Konto utgående

Bokföringskonto för utgående moms

Lager

(Huvudmeny - Referensregister - Övrigt - Lager)

Flik Grunddata

Konto lager

Motkonto till SVK lager Debet/Konto Varukostn nedan

Konto Försäljning

Konto för försäljning

Konto Varukost

SVK lager Debet

På detta konto redovisas kostnaden (inpriset från utleveransraden) för de sålda lagervarorna på fakturajournalens bokföringsunderlag.

Betalningssätt

(Huvudmeny - Referensregister - Övrigt - Betalningssätt)

Konto

Ange det konto betalningen ska konteras på

Diffkonto

Ange det konto ev differenser ska konteras på

Utbetalningssätt

(Huvudmeny - Referensregister - Övrigt - Utbetalningssätt)

Konto

Ange det konto betalningen ska konteras på

Diffkonto

Ange det konto ev differenser ska konteras på

Bet.konto

Eget kontonummer varifrån pengarna dras vid leverantörsbetalningar. Detta kontonummer överstyr kontot i bolagsregistret.

Kontotyp

Vilken typ av konto som avses i fältet "Bet.konto".

Underlagstyper

(Huvudmeny - Referensregister - Kundreskontra - Underlagstyper)

Konto

Vid registrering i ”Avbokning kundreskontra” sker konteringen mot det konto som angivits. Konteringsregelverk är inte inblandat här.

Konto Ränta

Försäljningskonto för ränteintäkter. Om försäljningskonto saknas på ränteprodukt hämtas det konto som angivits här.

Konto Skatteavdrag

Ange det konto skatten på räntan ska bokföras på.

Resultatenheter

(Huvudmeny - Referensregister - Redovisning - Resultatenheter)

Konto intern förs

Konto anges om det är intern försäljning och detta skall särkonteras

Konto intern SVK

Konto för sålda varors kostnad vid intern försäljning

Registreringsdialoger

Utleveransregistrering

Internförbrukning

Kost.konto

Sortimentsunderhåll

Konto

Används för att via sortimentsunderhållet uppdatera konto på produkter.

Försäljningsstatistik

I försäljningsstatistiken kan man gruppera statistiken på följesedelns konto, både på huvudgrupp och undergrupp.

I resultatet av statistiken visas produktgruppsstatistiken fördelat på konto. De försäljningar som skett på produktgrupp där konto inte angetts summeras under "-"

Sökmöjligheter

Utleverans

Konto

Ger möjlighet att söka fram de dokument som är konterade på visst konto. Om man väljer sökning på ”Konto” kopplas selektering på ”Urval” bort eftersom kontering sker när utleveransen/kvittot är historiskt. Sökningen sker därmed bara på historiska utleveranser och kontantkvitto.